TÜRK BANKACILIK SİSTEMİ’NDEKİ KATILIM BANKALARI İLE GELENEKSEL BANKALARIN FİNANSAL PERFORMANSLARININ KARŞILAŞTIRILMASI (2016:Q1-2020:Q2 DÖNEMİ)

Özet

Finansal sistemin temelini oluşturan katılım bankaları ve geleneksel bankalar aynı rekabet ortamını paylaşmaktadır. Bu bankaların performansının değerlendirilmesi hem finansal sistem hem de ekonomiye kaynak yaratma açısından önem arz etmektedir. Bu bağlamda çalışmanın temel amacı bankacılık sektörü içinde aktif büyüklüğü, banka sayısı, şube sayısı vb. gittikçe artan katılım bankaları ile bankacılık sektörü içinde önemli bir paya sahip olan geleneksel bankaları kârlılık, likidite, sermaye yeterliliği, aktif kalitesi ve bilanço yapısı açısından karşılaştırmaktır. Ayrıca çalışmada kamu katılım bankaları ile özel katılım bankaları ve katılım bankalarının münferit olarak kıyaslanması da amaçlanmıştır. 2016:Q1-2020:Q2 dönemi çeyreklik veriler Mann-Whitney U ve Kruskal Wallis testleri ile analiz edilmiştir. Çalışma sonucunda geleneksel bankaların özsermaye/toplam aktif açısından sermaye yeterlilikleri, kârlılıkları katılım bankalarından yüksek iken katılım bankalarının sermaye yeterliliği rasyosu açısından sermaye yeterlilikleri, likiditeleri, bilanço yapıları ve aktif kaliteleri geleneksel bankalardan yüksektir. Kamu katılım bankalarının sermaye yeterlilik performansı özel katılım bankalarından iyi iken özel katılım bankalarının aktif kaliteleri ve likidite gücü kamu katılım bankalarından daha iyidir. Katılım bankalarının münferit mukayesesinde sermaye yeterliliği ve likidite açısından en yüksek performans Vakıf Katılım Bankasına; kârlılık, aktif kalitesi ve bilanço yapısı açısından Kuveyt Türk Katılım Bankasına aittir